财务管理,现金流的目标

有效的财务管理中最重要的任务之一是管理现金资源。

老套但相关说在银行经理是这样的:

收入是虚空

利润在理智

现金为王

说背后的逻辑很简单。

许多企业关注不断增长的收入和很高兴被吹嘘他们实现的总销售额。然而,如果这些销量不赚钱呢?

耗尽现金的业务可能会变得没有进一步注入财政破产将会失败。

相比之下,一个业务产生强大的利润,把他们转化成积极的现金流是一个更强势的地位,实现所有的目标。

一套各种可能的现金流目标可能由业务根据其财务状况和企业战略。例如:

• 减少银行借款的目标水平——也许数额偿还欠下的银行贷款或限制银行透支设施的使用
• 减少花费的时间由客户支付信用解决突出的发票——这是一个传统的中小企业主要担忧的问题,现金流的明显的重点目标
• 扩展时期采取支付供应商上限时期——例如支付贸易债权人的任何信贷期限达成一致
• 建立一个缓冲平衡的现金作为预防预料不到的情况
• 最小化的金额支付利息
• 减少现金流的季节性波动——也许通过寻找新用途产能过剩在平静时期,或发展中市场counter-seasonal现有的收入